Что такое возвратный лизинг

Что такое возвратный лизинг

Возвратный лизинг — новая форма аренды, где компания покупает и сразу же арендует имущество. В статье рассказываем о преимуществах и схеме сделки, а также о необходимых документах для оформления.

Поделиться
В закладки
3 марта 2023 г.

• Лизинг

Возвратный лизинг – почти что аренда. Но нестандартная. Предполагается, что одна компания берет у другой недвижимое имущество или движимые вещи во временное пользование. Но с рядом оговорок. Имеют место покупка и последующая сдача в аренду.

Есть условие. Это обязанность лизингополучателя ежемесячно совершать платежи в пользу лизингодателя. Он же является продавцом. Второе важное условие возвратного лизинга (или обратного) сводится к тому, что по истечении срока лизингового договора сторона, использовавшая предмет сделки, должна вернуть ее юр. лицу, обладающему соответствующими правами.

Если просто, то все сводится к финансовой операции, в рамках которой одно юридическое лицо в статусе «продавец» продает сторонней организации – партнеру, другому контрагенту – что-либо, при этом сразу же берет оборудование, автомобиль или иное проданное имущество в аренду.

Рассказываем о возвратном лизинге как разновидности лизинговых отношений. Отмечаем плюсы для участников или сторон соответствующего договора. Описываем обобщенную схему. Также говорим о том, какие чаще всего требуются документы для юридически грамотного оформления соглашения в конкретном случае.

Преимущества возвратного лизинга

Суть финансовой операции типа «возвратный лизинг» сводится к тому, что активы в долгосрочной финансовой аренде учитываются на балансе арендодателя. Распространена практика при потребности в передачи обеспеченных займов, когда желателен обход ограничений, обусловленных финансовым правом и политикой денежно-кредитных организаций.

Целесообразен возвратный лизинг, когда юридические лица – стороны лизингового договора – ведут деятельность на рынках активов, стоимость которых характеризует повышенная волатильность, то есть возможными являются ценовые колебания. Это не правило. Однако часто объектами возвратного лизинга становятся «сложные» недвижимые вещи, суда, самолеты и не только.

Плюсы финансовой операции являются такими:

• простота оформления договора и заключения сделки;
• возможность сотрудничества между сторонами даже при негативной финансовой репутации;
• низкая ставка, установленная в отношении условного кредита.

Дополнительный плюс для покупателя и лизингодателя – заработок на процентах.

Когда возвратный лизинг станет полезным? Пример представлен далее.

Компания из Москвы заключила крупный контракт на поставку оборудования. Она не справляется с обязательствами, ей срочно нужно получить 1 млн рублей. Банк отказывает в кредите. Компания подключает контрагента и продает ему то или иное техническое средство. Получает деньги, сразу же берет проданное в аренду на один год. Средства использует, как требовалось, а потом в течение срока договора на условиях кредита выкупает оборудование, получает в конечном итоге возврат.

Схема сделки

Все просто. Возвратный лизинг как финансовая операция может быть представлен рядом этапов:

• Одна компания передает другой лизинговое имущество.
• Стороны обсуждают условия, уточняют особенности.
• Заключается лизинговый договор.

Суть сводится часто к тому, что нуждающаяся сторона, которая принимает участие в сделке по возвратному лизингу, нуждается в финансовых средствах. Здесь и сейчас. Денежно-кредитные организации отказывают в кредитовании. Тогда компания обращается к партнеру или иному контрагенту, предлагает ей на специальных условиях покупку, например, автомобилей. А после сразу же арендует их, постепенно выкупает (вносит платежи) с целью возврата.

Эксперты отмечают, что называть возвратный лизинг целесообразнее обратным, потому что имеют место отмеченные особенности. В традиционной форме лизинговые отношения отсутствуют, стороны начинают участвовать в соответствующих отношениях и операциях в обратном формате по отношению к классическому случаю. Продажа имущества сопровождается его арендой на определенный срок с последующим выкупом.

Как оформить возвратный лизинг

Лизинг в рамках такого формата предполагает первоочередное заключение специального договора, где указываются аспекты передачи имущества. После составляется соглашение, посвященное купле-продаже (образец типовой). В нем обязательно должен быть пункт, в котором отмечено, что приобретение имущественных ценностей сопровождается передачей его в лизинг продавцу. Предмет или объект не имеет значения. Им может стать промышленная машина, специальная техника, производственная площадка и не только.

То есть этапы следующие:

1. Заключение договора лизинга. В нем прописываются условия передачи имущества. При этом важно отметить, что они будут куплены у лизингополучателя.
2. Подписание договора купли-продажи.

Для осуществления сделки нужны документы. Пакет стандартный, но может меняться в зависимости от уровня взаимоотношений между сторонами возвратного лизинга.

Требуемые документы

Перечень определяется сторонами. Если дело касается сотрудничества с лизинговой компанией, попросят предоставить документы на предмет лизинга (свидетельство о регистрации, бумаги, подтверждающие сертификацию, если она обязательна), отчетность, налоговую декларацию. Редко, но запрашивают выписку из банка.

Если в лизинге участвует физ. лицо в статуе «предприниматель», дополнительно запросят паспорт. В случае с компанией могут попросить предоставить выписку из ЕГРЮЛ.

Универсального пакета документов не существует. Все зависит от политики сотрудничающих сторон. Предварительно рекомендуется обсуждать все потенциально проблемные моменты, в том числе перечень документов.

Нужна помощь? Обращайтесь за услугами в компанию INFULL. Сотрудничаем с крупными лизинговыми компаниями, сравниваем предложения и выбираем лучшее. Для каждого клиента. Свяжитесь с нами, расскажите о ситуации. Проанализируем, расскажем о возможностях и сделаем все, чтобы найти выгодное лизинговое предложение. С минимальной ставкой.

Поделитесь с друзьями
Загрузка, пожалуйста подождите.

Обсуждаемое

Полезная и интересная статья! Спасибо, Павел! А то вроде работаем в аспро.agile, но до сих пор не знала отличия agile подхода. А это всего то сбор правил. А мы думали, что раз работаем по спринтам и оцениваем задачки в системе то все — работаем по гибкой методологии 🙂

27 декабря 2023 г.

Цифровой рубль. Да идея от регулятора такова, чтобы не пустить извне любую крипту в страну. Ибо появится финансовая свобода если у денег ищезнут границы их применения. Вы можете со мной поспорить, но к 25 году будут разработаны кошельки и платформа, где бужет видно, куда и какой токен ушел, поскольку и сам автор подтверждает, что каждый рубль будет иметь свой код. Эмиссия этого рубля в стандартах существующего блокчейна не возможна. Поскольку развернув контракт однажды на бирже, ты только можешь влиять на стоимость долей сущьности этого контракта повышая или понижая курс, но не самостоятельно, а при помощи созданной ценности. И никто не знает, какая ценность будет у цифрового рубля. Следует ли завести всем гражданам электронные кошельки и прочие вопросы. А знаете, почему в тестировании стремятся принять участие топ 20 банков, а других не пускают? потому что при развертывании контракта в классическом понимании блокчейна банки, в их сегодняшнем виде, платежами за эквайринг, выдачу наличных, инкасацию и прочее дерьмо, будут не нужны. Выдача кредитов невозможна в цифровом эквиваленте, поскольку в сущность контракта нельзя вплести растовщический процент. Началась паника. Единственная возможность для банковской системы остаться наплаву и отсрочить введение цифрового рубля по необходимости или в угоду времени это навыдавать кредитов на максимально долгий срок с выплатой тела долга поокончании контракта между банком и клиентом. И ЦБ это понимает. Все дело в закрытом режиме сейчас еще и потому, что никто не желает упускать рычаги влияния на население с помощью уплаты налогов. Налог платится однажды, ну или должен платится однажды на прибавленую стоимость, на созданный продукт в виде подоходного налога. Но у нас как? налоговая, выполняя поручение государства по сбору налогов, берет с каждой транзакции налог. И от начала создания продукта до конечного потребителя чем больше плечей взаимодействия, считай контрагентов, тем выше колличество собранных налогов, поскольку в эту цепочку вплепается не только сам продукт, но и услуги по его созданию и транспортировки до заказчика хранения и утилизации. С цифровой валютой на блокчейне этого ничего не будет. Поэтому создается цифровой рубль, чтобы там присутствовал монитарный регулятор, центробанк, который нафиг не нужен в этой цепочке. ВООБЩЕМ: негодованию нет предела. Вывод один: создаются криптобанки, которые обеспечивают взаимодействие цифровых денег и денег в нынешнем формате через конвертацию за определенный процент. Поскольку цифровая валюта это договоренность всего общества о взаимодействии его членов между собой, то туда свой нос ни государство, ни его налоговые органы уже не заглянут и не проконтролируют. Для государства остается одно: добывать полезные ископаемые, продавать их и продавать бесчисленное множество своих услуг, а так-же покупать бесчисленное множество компетенций граждан, у которых, у каждого есть свой собственный токен-коин (различия потом расскажу) который, этот коин или егочасть согласится кто-нибудь купить (потребить услугу) за определенные, стандартные валюты, тот же цифровой рубль, биткоин, эфир и подобное. Вопрос в связи с вышеизложенным: Вы видите здесь место дляя налоговых структур, для судебных приставов, для структур, замораживающих ваши расчетные счета и не дающие Вам работать на свое благо. Нет этого места и нет их. Это будет революция это точно.

28 ноября 2023 г.

Не знаю что за номер такой «Минздрава», но там мне сказали, что я не туда позвонил.

27 ноября 2023 г.

Активы «СберСтрахования жизни» на конец периода, то есть на 30 сентября 2023 года, составили 684,6 млрд рублей, а резервы по договорам страхования жизни — 477,1 млрд рублей. Эти цифры отражают финансовую стабильность и обеспеченность компании на рынке страхования.

https://www.infullbroker.ru/articles/vozvratnyy-lizing/